Программа долгосрочных сбережений (ПДС): как работает, кому выгодна и кому лучше не открывать
Если совсем коротко: ПДС выгодна тем, у кого закрыты дорогие кредиты, собрана подушка и остаются свободные 3-12 тысяч рублей в месяц. И почти всегда невыгодна тем, кто ещё платит по кредитке, потому что деньги замораживаются на 15 лет.
Программа долгосрочных сбережений работает в России с 1 января 2024 года: государство добавляет к вашим взносам свои деньги, часть уплаченного НДФЛ возвращается вычетом, а забрать всё можно через 15 лет или с 55 лет женщинам и с 60 лет мужчинам.
Мне про неё пишут чаще всего с одной интонацией: «мне 42, на пенсию не отложено ничего, и стыдно, что я до сих пор не начала». Давайте с этого места и разберёмся, как программа устроена на самом деле, кому она подходит и в каких случаях лучше выбрать что-то другое.
Как открыть ПДС
Договор оформляется в негосударственном пенсионном фонде, который вошёл в реестр операторов программы. Фондов в реестре больше тридцати, и список стоит смотреть прямо на сайте Банка России, потому что фонды периодически объединяются и названия меняются.
- Выбираете фонд из реестра на сайте cbr.ru
- Заключаете договор онлайн через сайт фонда или в отделении банка-партнёра
- Пополняете счёт, для получения софинансирования нужно внести от 2 000 рублей за календарный год
- Государство и налоговая начисляют бонусы автоматически, отдельно ничего оформлять не нужно
Открыть можно несколько договоров в разных фондах, но софинансирование распределяется на все ваши договоры суммарно, поэтому больше 36 тысяч в год вы всё равно не получите.
Что даёт ПДС
Софинансирование от государства
Государство добавляет к вашим взносам собственные деньги в течение первых 10 лет действия договора, и размер прибавки зависит от вашего среднемесячного дохода за год.
| Ваш среднемесячный доход | Коэффициент | Как считается |
|---|---|---|
| До 80 000 рублей | 1 к 1 | На каждый ваш рубль государство добавляет свой рубль |
| От 80 001 до 150 000 рублей | 1 к 2 | На каждые ваши 2 рубля государство добавляет 1 рубль |
| От 150 001 рубля | 1 к 4 | На каждые ваши 4 рубля государство добавляет 1 рубль |
Максимум софинансирования в год фиксированный, это 36 000 рублей независимо от дохода и количества договоров. Чтобы его выбрать полностью, нужно внести за год:
- 36 000 рублей, если доход до 80 000 рублей в месяц
- 72 000 рублей, если доход от 80 до 150 000 рублей
- 144 000 рублей, если доход выше 150 000 рублей в месяц
Налоговый вычет
С 2025 года взносы в ПДС попадают в отдельный налоговый вычет на долгосрочные сбережения. В него же входят взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и пополнения индивидуального инвестиционного счёта третьего типа, а общий лимит по всем этим инструментам вместе составляет 400 000 рублей взносов за год.
Сумма возврата зависит от вашей ставки НДФЛ: при ставке 13% с максимальной базы вернётся 52 000 рублей в год, при более высоких ставках прогрессивной шкалы соответственно больше.
Страхование накоплений
Взносы, инвестиционный доход и государственное софинансирование застрахованы Агентством по страхованию вкладов на общую сумму 2,8 млн рублей в одном фонде. Это вдвое больше, чем страховая сумма по банковскому вкладу, где защищено 1,4 млн рублей.
ПДС или вклад: что выбрать
Это главный вопрос, который возникает сразу, и разница здесь в двух вещах.
Вклад ликвиден. Деньги можно забрать через три месяца или через год, застрахованы 1,4 млн, доходность равна ставке и ничего сверху к ней не добавляется.
ПДС заморожена на 15 лет. Зато к вашим деньгам государство добавляет до 36 000 рублей в год первые десять лет, плюс налоговый вычет, плюс повышенная страховка.
Получается, что вклад это инструмент для подушки и для целей на один-три года, а ПДС для денег, про которые вы точно знаете, что они не понадобятся до пенсии. Одно другим не заменяется, и выбирать между ними как между альтернативами неправильно.
Когда можно забрать деньги
- Через 15 лет после открытия договора: можно забрать всё, независимо от возраста
- При достижении 55 лет женщинам или 60 лет мужчинам: можно начать получать выплаты, даже если 15 лет ещё не прошло
- Досрочно в особых жизненных ситуациях: потеря кормильца в семье или необходимость дорогостоящего лечения из специального перечня. В этих случаях снять можно всю сумму, включая софинансирование и инвестиционный доход
Если же забрать деньги захочется до 15 лет и без особых жизненных ситуаций, вернут только ваши личные взносы. Софинансирование от государства и инвестиционный доход при досрочном расторжении вы потеряете.
Отдельный вопрос, который волнует почти всех: что будет с деньгами, если участника не станет. До начала выплат накопления переходят наследникам или указанным в договоре правопреемникам, так что деньги не сгорают. Условия по уже назначенным выплатам зависят от того, какой вид выплат был выбран, и это стоит уточнять в договоре до подписания.
Что делать со старой накопительной пенсией
Если у вас есть накопительная пенсия из периода 2002-2013 годов, её можно перевести в ПДС, и она пойдёт в общий баланс договора. Свои свойства она при этом сохраняет, то есть забрать её до пенсионного возраста всё равно нельзя, зато она начинает инвестироваться на условиях ПДС и попадает под страхование АСВ.
Проверить, есть ли у вас накопительная пенсия и в каком фонде она лежит, можно бесплатно через Госуслуги в разделе «Пенсия и льготы». Если сумма больше 100-200 тысяч рублей, имеет смысл рассмотреть перевод в тот же фонд, где вы открываете ПДС, потому что тогда у вас будет один договор с общим управлением вместо двух разрозненных.
Плюсы ПДС
- Софинансирование до 36 000 рублей в год в течение 10 лет. При низком доходе это фактически безрисковая стопроцентная прибавка на ваш взнос, и ни один другой инструмент такого не даёт.
- Двойная страховая сумма в 2,8 млн рублей защищает капитал сильнее, чем банковский вклад.
- Налоговый вычет возвращает часть уплаченного НДФЛ и работает как дополнительная доходность на объём взносов.
- Досрочный доступ в тяжёлых жизненных ситуациях при серьёзной болезни или потере кормильца делает программу мягче классической накопительной пенсии.
Минусы ПДС
- Очень долгий горизонт. Пятнадцать лет это большой срок, и всё, что за это время произойдёт с экономикой, законами, самим фондом и вашей жизнью, будет влиять на вашу возможность получить обещанное.
- Доходность фондов невысокая. В среднем по рынку негосударственные пенсионные фонды показывают результат около инфляции или чуть выше. На горизонте в пятнадцать лет это заметно уступает индексному инвестированию, зато не требует от вас ни решений, ни нервов, и для многих именно это оказывается решающим.
- Софинансирование ограничено десятью годами. Дальше прибавки от государства заканчиваются, и основные плюсы работают только на первые две трети срока договора.
- Досрочное закрытие почти полностью лишает выгоды. Вы теряете и софинансирование, и инвестиционный доход, и получаете обязательство вернуть налоговый вычет.
Кому ПДС реально подходит
Программа хорошо работает для человека, у которого есть свободные 3-12 тысяч рублей в месяц, стабильный доход и понятный горизонт на 10-15 лет вперёд. Чаще всего это семьи 35-50 лет, где долги закрыты, подушка есть, ипотека либо погашена, либо идёт по плану, и появились деньги, которые точно не понадобятся в ближайшие годы.
Людям до 30 лет ПДС обычно менее интересна, потому что горизонт до пенсии слишком длинный, а другие инструменты дают больше свободы. Зато тем, кому до пенсии осталось меньше 15 лет, программа наоборот становится очень выгодной, потому что срок ожидания сокращается автоматически.
Когда ПДС невыгодно открывать
- Есть непогашенные долги под высокий процент. Гасить кредитку под 40% и одновременно откладывать в ПДС под 12-15% доходности бессмысленно. Сначала дорогие долги, потом накопления.
- Нет финансовой подушки на 3-6 месяцев расходов. Замораживать деньги раньше, чем собрана подушка, опасно: при первом же кризисе придётся закрывать договор досрочно и терять все бонусы.
- Планируется большая покупка в ближайшие 3-5 лет. Деньги в ПДС до пенсии заблокированы, а на квартиру или машину нужна ликвидность.
- Уже выбираете полный лимит вычета через ИИС. Тогда налоговый плюс для вас не сработает, останется только софинансирование, и его одного может оказаться мало.
И последнее. Если вы прочитали всё это и поняли, что до ПДС вам ещё закрывать кредитку и собирать подушку, то это совершенно нормальный результат, и большинство моих клиенток начинали ровно с этой точки. Кстати, сколько лет вам осталось до 55 или 60, и что из списка выше стоит между вами и первым взносом?